正常入账,在报税的时候一定填下未开票收入,不要忘记交税,等*****充足的时候在冲回来重新入账。
1、增加*****核定数量申请表、税务登记证、营业执照、法人身份证、涉税申请、空白盖章;
2、纳税人税种登记申请表、企业所得税查帐征收(1张);
3、增值税小规模企业申报审核表(2张)、税务登记证、营业执照.法人身份证;
4、企业所得税查帐征收企业告知书、白纸盖公司章、涉税核定单、企业所得税查帐征收(2张)、查帐申请书、税务登记证、营业执照、法人身份证、财务身份证、财务会计证书。
上个月做了未开票收入,并且已经做了凭证,这个月要怎么冲回啊？怎么做账？纳税申报表上怎么填写？
1、会计做账
先用红字凭证冲出上月未开票收入,再做蓝字凭证收入
2、申报
增值税申报表附表一,未开票收入填负数.并写申报说明,当专管员签字